NASDAQ：002454 子公司全称：鲁银投资 报告书号： 2023-008

上海加冷松芝电动汽车空调股权有限子公司

有关易方达中小型投资人服务站《小股东发言函》的申明报告书

本子公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

上海加冷松芝电动汽车空调股权有限子公司（下列全称“子公司”）于2023年4月13日接到易方达中小型投资人服务站《小股东发言函》（投服中心行权函[2023]19号），子公司接到《小股东发言函》后高度重视，对有关问题进行了进一步复核并组织有关人员积极申明，现就有关问题申明并报告书如下表所示：

问题：

报告书显示，你子公司为与重要客户建立长期战略合作关系，拟将与你子公司不存在关联关系的青岛公共电动汽车提供更多2,000多万元财务管理捐助，用于其补足应收账款，捐助时限为提供更多资金之日12个月，利息率为6%。青岛公共电动汽车是青岛市非国有资本市场监管委员会100%持股的非国有独资，2021年和2022年实现的归属母子公司拥有者的净利润分别为-68,938.82多万元和-69,432.29多万元，2022年12月31日的归属母子公司的拥有者权益为-21,446.97多万元。根据《深圳证券交易所上市子公司自律监管指引第1号一一主板上市子公司规范运作》（2022修订）6.1.3，子公司监事会表决财务管理捐助事宜时，应当充分关注提供更多财务管理捐助的原因，在对被捐助对象的资产质量、经营方式情形、行业前景、偿付潜能、信用风险情况、第三方担保及履约潜能情形等进行全面评估结果的基础上，披露该财务管理捐助事宜的信用风险风险和公允性，和监事会对被捐助对象偿还债务潜能的判断。在上述财务管理捐助的监事会意见中，你子公司监事会认为，青岛公共电动汽车销售业务发展较好，资产规模较大，小股东背景实力雄厚，信用风险情形良好。但子公司报告书也提及，财务管理捐助时限即将到期后，可能出现青岛公共电动汽车不能及时归还本金及利息的信用风险风险。请子公司结合青岛公共电动汽车的经营方式及投资收益情况、偿付潜能等方面，进一步说明此次财务管理捐助事宜的银行贷款人来源是否确定，和有关信用风险风险的防控工作举措。

一、财务管理捐助事宜概述

子公司于2023年3月31召开第七届监事会第十三次会议和第七届监事会第十二次会议，表决通过了《有关对外提供更多财务管理捐助的议案》，拟将青岛市公交集团（控股公司）有限子公司（下列全称“青岛公共电动汽车”）提供更多财务管理捐助2,000多万元港币，银行贷款时限为自实际出借钱款之日12个月，利息率为6%，于银行贷款即将到期日一次性支付。青岛公共电动汽车将使用该钱款补足应收账款。该事宜需经子公司小股东大会表决通过后方可签署有关协议。

二、青岛公共电动汽车的经营方式情形

1、青岛公共电动汽车的基本情形

（1）基本信息

基层巴列德：青岛市公交集团（控股公司）有限子公司

法人代表：李洪刚

注册资本：1,152,139,182.00元港币

基层单位类型：有限责任子公司（非国有独资）

成立时间：1986年8月27日

住所：青岛市河北区辰纬路52号

经营方式范围：市内公共电动汽车、出租电动汽车货运；电动汽配和电动汽车修理农机具制造；注塑；电视广告；电动汽车租赁销售业务；普通货运；房屋租赁（以上经营方式范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营方式，国家有专项专营规定的按规定办理）（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营方式活动）

（2）股权结构

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青岛公共电动汽车的实际控制人为青岛市非国有资本市场监管委员会。

（3）主要就经营方式销售业务情形

青岛公共电动汽车是一家具有多年历史的非国有企业，目前已经发展成为集市内公共电动汽车、出租电动汽车货运、电动汽车修理、客车装配制造、电动汽配销售、电动汽车修理、农机具加工、注塑、电视广告、旅游、餐饮、物业管理等多种经营方式为一体的现代公交综合服务企业。

2、主要就偿付潜能测算

根据青岛公共电动汽车提供更多的《2020年年报》（五福财新华（津）Cesco字（2021）第05052号）、《2021年年报》（五福财新华（津）Cesco字（2022）第05140号）、《2022年需经审计工作财务管理报表》和《2023年1-3月需经审计工作财务管理报表》，青岛公共电动汽车的投资收益及主要就偿付潜能情形如下表所示：

（1）投资收益情形

据此资料，青岛公共电动汽车2020-2023年上半年投资收益量情形如下表所示：

基层单位：多万元港币

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（2）偿付潜能分项

据此资料，青岛公共电动汽车2020-2022年偿付潜能分项情形如下表所示：

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3、主要就银行贷款人资金来源

作为青岛市的主要就公交运营企业，青岛公共电动汽车为非国有独资，其销售业务具有一定的公益性质，每年青岛市级公共财政及区级公共财政均有较大金额的勋绩公共财政补贴。2020-2023年上半年，青岛公共电动汽车所获得的各级勋绩公共财政补贴情形如下表所示：

基层单位：亿元港币

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从以上数据可以看出，青岛公共电动汽车具备此次财务管理捐助的银行贷款人潜能。

4、信用风险风险防控工作的主要就举措

为了此次财务管理捐助钱款可以按期回收本息，子公司拟采取下列信用风险风险防控工作举措：

（1）子公司将派专人跟进此次银行贷款的资金使用情形、投资收益情况和评估结果青岛公共电动汽车的偿付潜能变化。

（2）子公司高层人士将定期与青岛公共电动汽车高层人士保持沟通，了解青岛公共电动汽车的经营方式情形和有关政府公共财政资金到位情形。

（3）青岛公共电动汽车同意将在此次财务管理捐助钱款即将到期偿债前，每季度向子公司提交财务管理报表，使子公司了解青岛公共电动汽车的生产经营方式动态，并评估结果青岛公共电动汽车的偿债潜能。

特此报告书

上海加冷松芝电动汽车空调股权有限子公司

监事会

2023年4月14日